工程保證保險(xiǎn)，是一種以建設(shè)工程合同履約行為為標(biāo)的的合同保證保險(xiǎn)。具體而言，由投保人向保險(xiǎn)人交付保費(fèi)，當(dāng)投保人因作為抑或不作為導(dǎo)致未履行約定或法定義務(wù)，給被保險(xiǎn)人造成損失時(shí)，由保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人賠付。保險(xiǎn)人具有對(duì)投保人的追償權(quán)利。

目前，國(guó)內(nèi)工程保證保險(xiǎn)市場(chǎng)主要包括：投標(biāo)保證保險(xiǎn)、履約保證保險(xiǎn)、工程質(zhì)量保證保險(xiǎn)、農(nóng)民工工資支付保證保險(xiǎn)、預(yù)付款保證保險(xiǎn)和業(yè)主支付保證保險(xiǎn)。部分區(qū)域也在積極推進(jìn)差額履約保證保險(xiǎn)等創(chuàng)新工程保證險(xiǎn)種。

近年來(lái)，國(guó)家不斷出臺(tái)相關(guān)政策，大力推進(jìn)工程保證保險(xiǎn)代替現(xiàn)金保證金。實(shí)踐證明，工程保證保險(xiǎn)作為各類保證金的創(chuàng)新管理形式，能夠有效幫助建筑企業(yè)釋放保證金壓力，保證合同履約，防范和應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)威脅，切實(shí)保障工程款項(xiàng)和工資支付，是建筑市場(chǎng)深化“放管服”改革和優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的重要抓手。

為什么要推行保函（保險(xiǎn)）代替保證金？

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)建筑市場(chǎng)信用管理機(jī)制發(fā)展遲緩，各類市場(chǎng)主體信用意識(shí)較為薄弱，失信行為較為嚴(yán)重，廣泛影響著施工合同履約、工程款支付和農(nóng)民工工資發(fā)放，甚至為建筑工程質(zhì)量和施工安全生產(chǎn)埋下巨大隱患。

傳統(tǒng)保證金制度雖然一定程度上保證了合同履約，但其現(xiàn)金保證金形式暴露出的“資金數(shù)額大”、“占用周期長(zhǎng)”、“管理不規(guī)范”等問(wèn)題，也給建筑企業(yè)帶來(lái)了沉重的資金壓力，制約了企業(yè)的發(fā)展。

一、資金壓力制約企業(yè)發(fā)展

“現(xiàn)金流”可謂建筑企業(yè)的核心命脈，但當(dāng)下國(guó)內(nèi)建筑市場(chǎng)，如墊資帶資施工、工程款與工資支付拖欠等不規(guī)范市場(chǎng)行為普遍，加之傳統(tǒng)保證金管理形式下，對(duì)建筑企業(yè)產(chǎn)生的沉重資金壓力，嚴(yán)重影響著建筑企業(yè)乃至建筑市場(chǎng)的健康可持續(xù)發(fā)展。

尤其是在新冠疫情影響之下，不少中小建企經(jīng)營(yíng)日益舉步維艱，企業(yè)與市場(chǎng)活力難以激發(fā)，亟需有效的創(chuàng)新管理機(jī)制方式，促進(jìn)釋放建企“現(xiàn)金流”壓力，緩解高額保證金壓力。

二、行業(yè)存在信用履約風(fēng)險(xiǎn)

建筑市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題同樣不可忽視：

一方面，部分承包方為了承接工程，忽略了發(fā)包方的資金風(fēng)險(xiǎn)，甚至不惜通過(guò)墊資施工來(lái)獲取項(xiàng)目，后續(xù)也面臨著發(fā)包方拖欠工程款的風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重者甚至可能出現(xiàn)因建設(shè)資金不足而停工爛尾現(xiàn)象。施工企業(yè)不僅難以獲得相應(yīng)的工程款項(xiàng)結(jié)算，還會(huì)直接導(dǎo)致拖欠農(nóng)民工工資的現(xiàn)象發(fā)生。

另一方面，在招投標(biāo)活動(dòng)中，部分投標(biāo)方存在資質(zhì)、業(yè)績(jī)?cè)旒?、掛靠、圍?biāo)、串標(biāo)等失信行為，使得使中標(biāo)結(jié)果在很大程度上操縱在少數(shù)幾家企業(yè)手中，而使有優(yōu)勢(shì)有實(shí)力中標(biāo)的潛在中標(biāo)人被擋在了門外。不僅影響公共資源的優(yōu)化配置，嚴(yán)重還會(huì)影響到工程質(zhì)量安全。

三、工程質(zhì)量存在安全隱患

無(wú)論是建筑企業(yè)面臨的資金壓力或行業(yè)市場(chǎng)存在的各類失信風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)間接導(dǎo)致工作質(zhì)量安全方面存在隱患。

如：由于建設(shè)方實(shí)力不足或拖欠工程款，施工方為了轉(zhuǎn)移自身資金壓力，不惜鋌而走險(xiǎn)在建設(shè)施工過(guò)程中偷工減料，導(dǎo)致建設(shè)工程質(zhì)量水平降低，留下質(zhì)量安全隱患。

再如：在招投標(biāo)階段，建筑方存在資質(zhì)造假、資質(zhì)掛靠等失信行為，致使不具備相應(yīng)的施工資格的團(tuán)隊(duì)進(jìn)行施工，都會(huì)為工作質(zhì)量埋下安全隱患。

推行保函（保險(xiǎn)）代替保證金的價(jià)值意義

一、減輕企業(yè)資金壓力 優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境

工程保證保險(xiǎn)，作為傳統(tǒng)工程保證金的創(chuàng)新管理方式，一方面，能夠通過(guò)杠桿的放大效應(yīng)，以較少的費(fèi)用撬動(dòng)大額現(xiàn)金保證金，釋放企業(yè)巨額保證金壓力，提高企業(yè)資金使用率，盤活企業(yè)現(xiàn)金流。在招投標(biāo)活動(dòng)中還可以有效降低企業(yè)參與招投標(biāo)交易成本，有利于釋放市場(chǎng)活力，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。

另一方面，工程保證保險(xiǎn)不占用企業(yè)銀行授信額度，無(wú)需抵質(zhì)押反擔(dān)保，在充分釋企業(yè)保證金壓力同時(shí)，還能夠強(qiáng)化企業(yè)融資能力，提高企業(yè)資金鏈抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

二、全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理 管控信用風(fēng)險(xiǎn)

全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理

是在傳統(tǒng)工程管理基礎(chǔ)上融入第三方風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)及觀念，銜接保前、保中、保后全監(jiān)管環(huán)節(jié)的新型風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

區(qū)別于傳統(tǒng)工程保險(xiǎn)產(chǎn)品，工程保證保險(xiǎn)中引入了第三方專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，參與承保項(xiàng)目的全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理，進(jìn)行承保前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、承保后風(fēng)險(xiǎn)排查和預(yù)警、保險(xiǎn)事故發(fā)生后協(xié)調(diào)和理賠，有效防范和及時(shí)應(yīng)對(duì)各類信用履約風(fēng)險(xiǎn)。

承保前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：在承保前會(huì)針對(duì)企業(yè)資金情況進(jìn)行審核評(píng)估，確保企業(yè)發(fā)包方具備工程款支付能力；還可以通過(guò)保險(xiǎn)條款約束承包方嚴(yán)格遵守施工合同，減輕施工方資金壓力，避免為轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)壓力而導(dǎo)致的工程質(zhì)量問(wèn)題。

承保中風(fēng)險(xiǎn)排查：承保項(xiàng)目后，第三方風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)會(huì)開展定期巡查，對(duì)項(xiàng)目中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨別和預(yù)警，規(guī)避可能會(huì)發(fā)生的各類風(fēng)險(xiǎn)。

事故發(fā)生的協(xié)同解決：在保后發(fā)生保險(xiǎn)事故，第三方風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后協(xié)同配合保險(xiǎn)公司跟進(jìn)事故處理，保險(xiǎn)公司將按照保險(xiǎn)合同約定對(duì)承包方承擔(dān)賠償責(zé)任，切實(shí)有效保障了承包方和農(nóng)民工的的合法權(quán)益。

三、構(gòu)建行業(yè)信用體系建設(shè)

投保工程款支付保證保險(xiǎn)后，保險(xiǎn)公司可以通過(guò)對(duì)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管控的反饋引入建筑市場(chǎng)信用評(píng)價(jià)體系；根據(jù)建筑企業(yè)的信用情況，實(shí)施差別化費(fèi)率，從而迫使建企守信履約，建立良好的建筑市場(chǎng)信用環(huán)境，從而加快建筑市場(chǎng)信用體系建設(shè)。

作者：工保網(wǎng)
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